Estas opções de financiamento oferecem mais flexibilidade e menos risco

Equipamentos eficientes e atualizados são vitais para o setor da cadeia de suprimentos, mas a aquisição dessas ferramentas costuma ser um desafio para as pequenas e médias empresas. As empresas precisam considerar as necessidades de fluxo de caixa, flexibilidade, impactos fiscais e outros fatores - com maior incerteza econômica em meio à pandemia global. O crescimento e a estabilidade dos negócios representam um dilema.

Não há dúvida de que a tecnologia de ponta, o tempo e a escalabilidade desempenham papéis importantes nos ativos de uma organização. No entanto, as maneiras pelas quais você opta por pagar por novos equipamentos e tecnologia podem variar de acordo com seus objetivos de negócios. Mais do que nunca, os benefícios do financiamento podem ter um impacto positivo significativo em seus objetivos e sucesso.

Uma ferramenta estratégica

Especialmente em tempos de recursos de capital limitados, é essencial observar que o financiamento de equipamentos está disponível agora, normalmente sem a necessidade de pagamento antecipado. Além disso, o financiamento oferece flexibilidade incomparável. Por meio de estruturas personalizadas e uma variedade de planos e termos de pagamento, o financiamento pode ser uma ferramenta poderosa para apoiar o crescimento nas condições atuais e além. Vamos examinar mais de perto esses três recursos e outros pontos a serem considerados sobre o financiamento de equipamentos:

• Reter capital de negócios. Acima de tudo, o financiamento de equipamentos estratégicos ajuda a manter a agilidade de sua organização - sem esgotar seu caixa, reservas de capital ou linhas de crédito de terceiros. Os planos de pagamento permitem que você adquira os ativos de que precisa agora e gere receita enquanto paga por eles ao longo do tempo.
• Seja flexível. Estruturas personalizadas podem ser ajustadas para acomodar seus requisitos de orçamento atuais e metas de longo prazo. Por exemplo, você pode combinar seus pagamentos a ciclos de receita sazonais, crescimento previsto ou metas dinâmicas inesperadas. O leasing também permite agrupar equipamentos e despesas relacionadas, como software, entrega e treinamento em um único plano de pagamento, o que pode aumentar a eficiência e melhorar as previsões.
• Melhore o fluxo de caixa. Ao preservar o caixa e tirar proveito das taxas de juros historicamente baixas, as organizações podem usar o financiamento de equipamentos para apoiar a estabilidade e a continuidade financeiras. Em uma economia difícil, é importante manter dinheiro suficiente em mãos para despesas e responsabilidades imprevistas - ou se adaptar às mudanças nas condições do mercado, conforme ilustrado no exemplo a seguir.

Um arrendamento pode deixar as reservas de capital intactas - livres para uso em outros investimentos e melhorias ou para ajudá-lo a se movimentar rapidamente quando eventos inesperados afetam sua organização ou a economia em geral.

Grandes despesas de capital com equipamentos podem apresentar risco financeiro para as organizações da cadeia de suprimentos avaliarem e gerenciarem. O financiamento de equipamentos pode ajudar uma organização a gerenciar a incerteza de investir em equipamentos que contribuam para atingir as metas de negócios e ajustar os gastos em dinheiro para outras necessidades imperativas.

Leasing vs. Compra

Usando números fictícios, o cenário de amostra a seguir ilustra como o equipamento de financiamento pode aumentar o fluxo de caixa, as reservas de capital livre e apoiar as necessidades de negócios em constante mudança em uma economia flutuante:

Suponha que duas empresas semelhantes buscassem adquirir, cada uma, um novo equipamento com um valor de mercado de $ 5 milhões em janeiro de 2020 para atender às necessidades de negócios projetadas. A empresa A comprou o equipamento com $ 5 milhões de suas reservas, e a empresa B celebrou um contrato de arrendamento personalizado para financiar o uso do equipamento ao longo do tempo.

A empresa A reduziu imediatamente suas reservas de caixa disponíveis em US $ 5 milhões. A empresa B financiou os custos de equipamento e manutenção durante a vida útil do ativo, resultando em pagamentos mensais de $ 75.000 ou $ 900.000 nos primeiros 12 meses.

Se a Empresa B buscasse uma estrutura de pagamento de arrendamento enquanto a sazonalidade e eventos econômicos inesperados impactassem seus negócios, o impacto potencial em sua liquidez devido às mudanças nas condições de mercado pode ter sido menor.

Se ambas as empresas enfrentaram necessidades de liquidez inesperadas e significativas durante o ano, a Empresa A pode se sentir menos ágil porque $ 5 milhões foram gastos antecipadamente em seu equipamento. Em contraste, a Empresa B permanece bem posicionada para sustentar suas operações atuais, ajustar gastos de caixa para outras necessidades e adaptar seu modelo de negócios para 2021 e além das condições de mercado porque reteve aproximadamente $ 4 milhões em reservas de caixa no primeiro ano. Além disso, dependendo dos termos e condições do arrendamento, a capacidade de atualizar a médio prazo ou devolver o equipamento pode estar disponível e posicionar a Empresa B para continuar a expandir seus negócios enquanto reduz o risco de obsolescência do equipamento.

Em uma economia incerta, a maioria dos proprietários de negócios opta pelo controle máximo da aquisição, uso e disposição de bens de capital. O financiamento pode ajudar a moldar essa estratégia. Com atualizações de médio prazo e a opção de renovar o aluguel, comprar o equipamento ou devolver os ativos no final do prazo, o risco de possuir equipamentos obsoletos é reduzido substancialmente.

Apetite e depreciação tributária

Para muitas organizações da cadeia de suprimentos, a depreciação de ativos desempenha um papel importante na gestão fiscal. Na verdade, todos os equipamentos oferecem benefícios de depreciação. No entanto, determinar se sua organização pode usar toda a depreciação requer consideração - especialmente verdadeiro para empresas que usam muitos equipamentos.

Os contribuintes que precisam do efeito protetor da depreciação podem se beneficiar por serem os proprietários fiscais dos equipamentos. Você pode fazer isso com um empréstimo, contrato de parcelamento e alguns arrendamentos. No entanto, em uma base de custo após os impostos, as organizações que não podem utilizar totalmente a depreciação fiscal (ou aquelas sujeitas a limitações de despesas de juros) podem achar um arrendamento fiscal mais eficiente.

Por que um arrendamento fiscal?

Quando comparados a um empréstimo tradicional, os arrendamentos fiscais normalmente fornecem fluxos de caixa favoráveis ​​porque o arrendador monetiza a depreciação e um investimento residual na forma de um pagamento mensal mais baixo. Os arrendamentos fiscais também permitem que todo o pagamento do arrendamento seja deduzido como uma despesa operacional na declaração de impostos da empresa - uma consideração potencialmente crítica para organizações que desejam estender as deduções fiscais por períodos mais longos.

Poucas opções de pagamento oferecem uma ampla gama de benefícios e flexibilidade para o financiamento de equipamentos. Embora as condições econômicas atuais tenham impactado negativamente muitas organizações, o financiamento é uma fonte poderosa de capital alternativo, disponível agora.

Antes de começar a adquirir novos equipamentos ou avaliar os equipamentos existentes, é essencial buscar um profissional de financiamento de equipamentos que tenha experiência no setor, um histórico comprovado na estruturação de leasing e uma compreensão clara dos objetivos da organização. Juntos, vocês podem começar a criar uma estratégia para otimizar ativos e oportunidades, hoje e no futuro.

Deborah Brown é vice-presidente sênior e diretora regional de vendas dos Grandes Lagos da Key Equipment Finance.