Soluções de Financiamento Flexíveis para Minimizar Riscos para Pequenas e Médias Empresas

Equipamentos eficientes e atualizados são vitais para o setor de cadeia de suprimentos, mas adquirir essas ferramentas frequentemente desafia pequenas e médias empresas. As empresas têm que considerar necessidades de fluxo de caixa, flexibilidade, impactos fiscais e outros fatores — com incerteza econômica elevada em meio à pandemia global. Crescimento e estabilidade do negócio colocam um dilema.

Não há dúvida de que tecnologia de ponta, timing e escalabilidade desempenham papéis-chave nos ativos de uma organização. No entanto, as maneiras pelas quais você escolhe pagar por novos equipamentos e tecnologia podem variar de acordo com seus objetivos de negócios. Mais do que nunca, os benefícios do financiamento podem ter um impacto positivo significativo em suas metas e sucesso.

Uma Ferramenta Estratégica

Especialmente em tempos de recursos de capital limitados, é essencial notar que financiamento de equipamentos está disponível agora, tipicamente sem pagamento adiantado necessário. Além disso, o financiamento oferece flexibilidade inigualável. Através de estruturas personalizadas e uma variedade de planos e termos de pagamento, o financiamento pode ser uma ferramenta poderosa para apoiar o crescimento nas condições atuais e além. Vamos dar uma olhada mais de perto nestes três recursos e outros pontos a considerar sobre financiamento de equipamentos:

• Retenha capital de negócio. Principalmente, o financiamento estratégico de equipamentos ajuda a reter a agilidade de sua organização — sem esgotar seu caixa, reservas de capital, ou linhas de crédito de terceiros. Planos de pagamento permitem que você adquira os ativos que precisa agora e gere receita enquanto paga por eles ao longo do tempo.
• Mantenha-se flexível. Estruturas personalizadas podem ser adaptadas para acomodar seus requisitos de orçamento atuais e metas de longo prazo. Por exemplo, você pode igualar seus pagamentos a ciclos de receita sazonal, crescimento antecipado, ou metas de pivô inesperadas. O leasing também permite que você agrupe equipamentos e despesas relacionadas como software, entrega e treinamento em um único plano de pagamento, o que pode aumentar a eficiência e melhorar a previsão.
• Aprimore o fluxo de caixa. Ao preservar caixa e aproveitar taxas de juros historicamente baixas, as organizações podem usar financiamento de equipamentos para apoiar estabilidade e continuidade financeira. Em uma economia difícil, é importante manter caixa suficiente para despesas e passivos imprevistos — ou para se adaptar a condições de mercado em mudança como ilustrado no exemplo a seguir.

Um lease pode deixar reservas de capital intactas — livres para usar em outros investimentos e melhorias, ou para ajudá-lo a pivotar rapidamente quando eventos inesperados impactam sua organização ou a economia em geral.

Grandes desembolsos de capital para equipamentos podem apresentar risco financeiro para organizações de cadeia de suprimentos avaliar e gerenciar. O financiamento de equipamentos pode ajudar uma organização a gerenciar a incerteza de investir em equipamentos que contribuem para atingir metas de negócios e ajustar gastos de caixa para outras necessidades imperativas.

Leasing vs. Compra

Usando números fictícios, o seguinte cenário de exemplo ilustra como financiar equipamentos pode melhorar o fluxo de caixa, liberar reservas de capital e apoiar necessidades de negócios em mudança em uma economia flutuante:

Suponha que duas empresas similares cada uma buscasse adquirir novos equipamentos com valor de mercado de 5 milhões de dólares em janeiro de 2020 para atender necessidades de negócios projetadas. A Empresa A comprou o equipamento com 5 milhões de dólares de suas reservas, e a Empresa B entrou em um lease personalizado para financiar seu uso do equipamento ao longo do tempo.

A Empresa A reduziu imediatamente suas reservas de caixa disponíveis em 5 milhões de dólares. A Empresa B financiou o equipamento e custos de manutenção sobre a vida útil do ativo, resultando em pagamentos mensais de 75.000 dólares, ou 900.000 dólares nos primeiros 12 meses.

Se a Empresa B buscasse uma estrutura de pagamento de lease enquanto sazonalidade e eventos econômicos inesperados impactassem seu negócio, o impacto potencial em sua liquidez devido a condições de mercado em mudança pode ter sido menor.

Se ambas as empresas enfrentassem necessidades significativas e inesperadas de liquidez durante o ano, a Empresa A pode se encontrar menos ágil porque 5 milhões de dólares foram gastos antecipadamente em seu equipamento. Em contraste, a Empresa B permanece bem posicionada para sustentar suas operações atuais, ajustar gastos de caixa para outras necessidades e adaptar seu modelo de negócios para 2021 e além condições de mercado porque reteve aproximadamente 4 milhões de dólares em reservas de caixa no primeiro ano. Além disso, dependendo dos termos e condições do lease, a capacidade de atualizar no meio do prazo ou devolver o equipamento pode estar disponível e posicionar a Empresa B para continuar escalando seu negócio enquanto reduz o risco de obsolescência de equipamentos.

Em uma economia incerta, a maioria dos proprietários de negócios opta por máximo controle de aquisição, uso e disposição de equipamentos de capital. O financiamento pode ajudar a moldar essa estratégia. Com atualizações no meio do prazo e a opção de renovar o lease, comprar o equipamento, ou devolver ativos no final do prazo, o risco de possuir equipamentos obsoletos é substancialmente reduzido.

Apetite Fiscal e Depreciação

Para muitas organizações de cadeia de suprimentos, a depreciação de ativos desempenha um papel importante na gestão fiscal. De fato, todos os equipamentos oferecem benefícios de depreciação. No entanto, determinar se sua organização pode usar toda a depreciação requer consideração — especialmente verdadeiro para negócios intensivos em equipamentos.

Contribuintes que precisam do efeito de proteção da depreciação podem se beneficiar de serem os proprietários fiscais do equipamento. Você pode conseguir isso com um empréstimo, acordo de pagamento parcelado e alguns leases. No entanto, em uma base de custo pós-imposto, organizações que não podem utilizar totalmente a depreciação fiscal (ou aquelas sujeitas a limitações de despesa de juros) podem encontrar um lease fiscal mais eficiente.

Por que um Lease Fiscal?

Quando comparado a um empréstimo tradicional, leases fiscais tipicamente fornecem fluxos de caixa favoráveis porque o lessor monetiza a depreciação e um investimento residual na forma de um pagamento mensal mais baixo. Leases fiscais também permitem que o pagamento total do lease seja deduzido como despesa operacional na declaração de imposto do negócio — uma consideração potencialmente crítica para organizações que desejam estender deduções fiscais por períodos mais longos.

Poucas, se alguma, outras opções de pagamento oferecem a ampla gama de benefícios e flexibilidade do financiamento de equipamentos. Embora as condições econômicas atuais tenham impactado negativamente muitas organizações, o financiamento é uma poderosa fonte de capital alternativo, disponível agora.

Antes de começar a adquirir novos equipamentos ou avaliar equipamentos existentes, é essencial buscar um profissional de financiamento de equipamentos que tenha expertise na indústria, um histórico comprovado em estruturação de leases e uma compreensão clara dos objetivos da organização. Juntos, vocês podem começar a criar uma estratégia para otimizar ativos e oportunidades, tanto hoje quanto no futuro.

Deborah Brown é vice-presidente sênior e diretora de vendas regional dos Grandes Lagos na Key Equipment Finance.